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法人受益人报告框架指南

法人受益人报告框架马来西亚最近发布了法人受益人报告框架指南（Reporting Framework for Beneficial Ownership for legal persons）。以下是企业如何满足这些要求。

该指南由马来西亚公司委员会（SSM）发布，适用于在马来西亚经营的外国公司和当地公司。 这意味着所有商业实体，包括独资企业、有限责任合伙公司和合伙公司都应遵守这些要求。

达到这些要求会如何使企业受益？

这项指南是马来西亚试图确保企业与其他全球实践同步。2016 年的公司法令进一步加强了这些要求。所有企业如果想确保未来达到更高的公司治理标准，都应该认真对待这些指导与方针。

根据 2016 年公司法令，最终受益人是被归类为“实际受益人”的自然人。受益人是拥有公司股份的人。提名者不包括在内。受益人应完全控制该安排或业务实体。

公司法令第 56条文概述了实现这一地位的方法。

公司的责任

为符合受益人报告要求，公司应遵守以下准则：

  • 获取受益人资料
  • 识别受益人资料
  • 核实受益人资料
  • 向马来西亚公司委员会（SSM ）登记 受益人资料
  • 定期更新受益人资料
  • 当资料发生变化时，应向SSM 更新受益人资料
  • 允许相关当局和机构查看受益人资料
  • 在公司里保留有效的受益人报告政策
  • 如果资料发生变化 公司股东或合伙人 必须通知公司受益人的身份
  • 政策必须在必要时反映当前业务变化，以确保正确记录所发生的过程。
  • SSM 要求，任何人提交的资料和事实，必须首先经过声明。这些人必须声明，即他们提交的所有资料在当时都是真实的。

 

如果公司不合规，是否会受到处罚？

是的，会根据公司法令第 591 条文进行处罚。如果因作出虚假或误导性陈述而被判有罪，相关人员可能会被追究责任。

如果罪名成立，可能面临最高 10 年的监禁（最高刑期），也可能面临300万令吉（最高）的罚款，或两者兼施。

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保持合规并及时了解最新的规则和法规是每位企业家的首要任务。这不仅可以确保保护公司的未来，还可以确保企业在公司治理实践方面保持坚定立场。 

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